Hypotéka je to jeden z nejčastějších způsobů, jak si pořídit bydlení. Mnoho manželů uvažuje o koupi bytu nebo domu pomocí hypotečního úvěru. Ne každý ale ví, že při splácení takového úvěru existuje možnost získat daňový odpočet. V tomto článku vám řekneme, jak to získat a jaké podmínky je třeba dodržovat.
Nárok na odpočet daně z hypotéky mají manželé, kteří jsou společnými dlužníky na hypotéce. Odpočet je poskytován každému z manželů v závislosti na jejich podílu na vlastnictví obytného prostoru. Pro získání odpočtu je nutné splnit řadu podmínek.
První podmínka: musíte mít platný hypoteční úvěr na pořízení nebo výstavbu bydlení. Je důležité, aby v úvěrové smlouvě figurovali oba manželé jako dlužníci. Je také nutné zvolit správnou formu úročení hypotéky: anuitní nebo diferenciální.
Určete si termín hypotéky
Při výběru hypotečního úvěru by se manželé měli rozhodnout o termínu úvěru. V závislosti na cílech a možnostech rodiny se může termín hypotéky lišit. Může to být jak krátká doba, například 5 let, tak dlouhodobá doba, například 30 let.
Při určování doby hypotéky je třeba vzít v úvahu faktory, jako jsou příjmy, věk hypotečních dlužníků, finanční možnosti rodiny. Dlouhodobá hypotéka umožňuje rozložit splátky na delší dobu, což snižuje měsíční splátky, ale nakonec se může obrátit na vyšší přeplatek na úrocích. Krátká doba hypotéky naopak umožňuje dlužníkům ušetřit na úrocích, ale vyžaduje vyšší měsíční splátky.
Při výběru termínu hypotéky by měli manželé zohlednit své plány do budoucna, termíny plánovaného stěhování či rekonstrukce bydlení a také možnost dalšího splácení úvěru.
Zjistěte si možnost daňového odpočtu
Výše daňového odpočtu pro manžele, kteří si berou hypotéku, je 260 000 hřiven ročně. To znamená, že každý z manželů si může ze svého příjmu odečíst 130 000 hřiven.
Chcete-li získat daňový odpočet, musíte splnit určité požadavky. Za prvé, hypoteční úvěr by měl být převzat na nákup nebo výstavbu bydlení, jehož velikost nepřesahuje určité normy. Za druhé, musíte být vlastníky nebo spoluvlastníky tohoto bydlení. Za třetí, musíte být registrováni v této nemovitosti a bydlet v ní.
Chcete-li získat daňový odpočet, musíte podat žádost na Finanční úřad s přílohou potřebných dokumentů. V žádosti je třeba uvést informace o sobě a manželovi, stejně jako o úvěru a nemovitosti. Po zvážení žádosti a předložení všech potřebných dokumentů obdržíte daňový odpočet ve stanovené lhůtě.
Získání daňového odpočtu může výrazně snížit vaše daňové platby a pomoci vám ušetřit peníze. Přečtěte si podrobnosti o procesu odpočtu a nenechte si ujít příležitost, aby byl nákup bydlení na hypotéku ještě výhodnější!
Shromážděte potřebné dokumenty
Pro získání daňového odpočtu na hypotéku musí manželé předložit potřebné dokumenty. Zde je seznam dokumentů, které jsou vyžadovány:
- Oddací list;
- Kopie pasů manželů (všechny stránky);
- Kopie pracovní knihy (v případě přítomnosti) nebo potvrzení o příjmu (pro zaměstnance);
- Dokumenty potvrzující zdroj příjmů (např. potvrzení o zaměstnání, výpis z banky, nájemní smlouva na nemovitost atd.);
- Dokumenty o výši hypotečního úvěru (kupní smlouva, úvěrová smlouva atd.);
- Výpis z katastru nemovitostí (nebo jeho kopie);
- Doklady prokazující náklady na opravu nebo výstavbu nemovitosti (pokud existuje);
- Doklady o splácení úroků z hypotečního úvěru (např. výpisy z bankovních účtů);
- Doklady o výši daňových odpočtů získaných v předchozích letech (pokud existují);
- Další dokumenty, které mohou být vyžadovány v závislosti na vaší situaci.
Ujistěte se, že máte všechny potřebné dokumenty a že jsou připraveny k poskytnutí před podáním žádosti o daňový odpočet.
Výpočet daňového odpočtu
Pro získání daňového odpočtu na hypotéku musí manželé provést výpočet, aby se ujistili, že splátky úvěru splňují požadavky stanovené daňovým zákonem. Zde je návod krok za krokem:
- Určete celkovou výši splátek hypotéky během daňového roku. Vezměte v úvahu, že maximální výše daňového odpočtu je 3 miliony hřiven.
- Zajistěte, aby byl úvěr na pořízení bydlení vzat v souladu s legislativou. Odpočet je poskytován pouze v případě, že existuje kupní smlouva nebo smlouva o půjčce.
- Počítejte s tím, že odpočet na hypotéku je platný pouze do pěti let od získání úvěru. Pokud jste nemovitost prodali před uplynutím této lhůty, musíte obdržený odpočet vrátit.
- Určete podíl příspěvků, který může každý z manželů zohlednit při výpočtu daňového odpočtu. Pokud jste manželé, můžete si odpočet rozdělit rovným dílem nebo jeden z manželů může započítat celý odpočet.
- Pokud jsou splátky hypotéky v souladu s požadavky, vyplňte přiznání k dani z příjmu fyzických osob (formulář 3-NDFL) a uveďte částku, kterou chcete zohlednit jako daňový odpočet.
- Do 30.dubna příštího daňového roku podejte daňové přiznání.
Po provedení všech potřebných výpočtů a vyplnění přiznání můžete pro manžele získat daňový odpočet na hypotéku. Pro další informace o postupu se obraťte na Finanční úřad.